一、什么是贷款空放？
贷款空放，通俗来说就是“虚假发放贷款”，指的是银行或金融机构在没有真实放款的前提下，通过制造虚假借款合同、走账流水、虚构资金投放过程，使贷款数据在账面上完成，但实际上资金未真正进入借款人账户或未用于约定用途。这种操作往往涉及内部人员与企业、个人的合谋，带有明显的违规甚至违法性质。
在传统金融系统中，贷款业务一直是重要的利润来源。而空放贷款则利用制度漏洞和审查不严，在不放款或虚假放款的前提下，将资金截留、挪用或循环制造账面“业绩”，以获取非法利益或粉饰财务报表。
二、真实案例：企业联手银行经理操纵空放贷款
1. 案件背景
2019 年，一家名为“天盛塑业有限公司”的中型民营企业在某城市商业银行以“技改项目资金需求”为名，向该行申请 1,200 万元贷款，用于扩建厂房和更新生产设备。按理说，此类贷款需经过严密的风险评估、抵押登记、资金审查和用途追踪流程。然而，审计人员在次年进行内部稽核时发现，该笔贷款存在异常：虽然所有贷款流程资料齐全，但公司账户并未收到对应金额，资产更新也无实质进展。
深入调查后发现，该企业负责人与该银行某信贷经理私下勾结，串通造假，以完成所谓的“贷款走账”。
2. 操作流程详解
以下是该笔空放贷款的操作流程：
伪造借款资料：企业提交虚构的购设备合同、虚高的项目预算以及虚假供应商信息。
内部人员配合审批：银行信贷经理主动引导资料准备，并在内部审批流程中提供“正面意见”，规避风险点，协助通过信贷审批。
走账形式放款：银行审批通过后，将贷款资金划至企业账户，并在几分钟内通过预设路径立即回流到银行指定账户，由信贷经理控制。
账面虚假还款：企业账户定期向银行还息甚至还本，但实为银行经理从挪用资金中“转账回收”，制造还款假象。
3. 后果与查处
此事件被稽核部门发现后，上报监管部门，随即对涉事银行分行和相关人员展开调查。最终，该信贷经理被认定涉嫌贷款诈骗、职务侵占，并被刑事立案；涉事企业负责人被追究合同诈骗罪，企业也被列入失信黑名单。
三、贷款空放背后的动因分析
1. 利益驱动
银行信贷经理或高管群体在 KPI 压力下，有时为了完成贷款发放业绩或获取回扣，与企业勾结虚构贷款，获得非法利益。
2. 企业资金压力
部分企业经营困难，急需“账面融资”粉饰财报或腾挪资金，用于弥补现金流、兑付旧债，甚至“左手倒右手”掩盖资金黑洞。
3. 审核漏洞
部分金融机构在快速扩张期，对贷款审查流程设置不严，尤其在基层分支行，风险控制力度不足，为空放提供了可乘之机。
4. 法律意识淡薄
银行内部人员或企业法人，对空放风险与法律后果认知不足，存在侥幸心理，认为“只是走账不是真正犯罪”，导致铤而走险。
四、贷款空放的法律后果
根据《中华人民共和国刑法》《银行业监督管理法》等法律法规，贷款空放可能涉及以下违法行为：
| 行为类型 | 涉及罪名 | 法律依据 |
|---|---|---|
| 虚构贷款合同 | 合同诈骗罪 | 刑法第224条 |
| 银行内部人员配合造假 | 违法发放贷款罪、职务侵占罪 | 刑法第168条、第271条 |
| 企业虚构项目 | 骗取贷款罪、骗取国家资金罪 | 刑法第193条 |
| 走账后资金截留 | 洗钱罪、挪用资金罪 | 刑法第191条、第272条 |
五、监管动向与防范机制
1. 银保监会监管趋严
近年来，银保监会通过“贷款资金闭环管理”、“放贷用途核验”、“大额信贷行为定期检查”等方式加强监管。
2023 年起，多个地方银保监局要求银行对贷款资金实行“专账管理”、“合同验真”，防止企业套现。
2. 金融科技介入稽核
大型银行已接入风控系统与大数据征信模型，对贷款审批实施自动监测，利用交易行为、账户资金流、发票验真等手段识别异常。
例如：工商银行某省分行已上线“放款路径图谱”系统，自动追踪贷款到账后 72 小时内的资金流动轨迹，若发现回流即触发风控预警。
3. 内部控制机制完善
越来越多银行建立独立的贷后审查团队，对重点客户、重点资金用途实施实地抽查与不定期对账，并加大对员工行为规范的培训与考核。
六、如何防范贷款空放风险？
对银行及金融机构：
完善贷前尽调机制，增强对借款用途的真实性核验；
加强贷款后资金流追踪，建设资金闭环平台；
严格员工行为管理与回避制度，防范“内外勾结”；
实施黑名单共享制度，防范“骗贷企业多地循环空放”。
对企业：
明确法律风险，不参与任何形式的虚假贷款行为；
树立合规融资意识，不以“走账融资”作为缓解资金压力手段；
建立内部财务合规机制，配合银行真实用途审查；
抵制中介公司诱导参与“空放”、“贷后包装”等灰产操作。
七、结语
贷款空放不是简单的走账游戏，而是对金融秩序的挑战、对法律底线的践踏。它表面看似“没伤人、也没亏钱”，但背后却是监管缺失、道德沦丧和系统性风险的叠加。对于银行来说，空放意味着不良资产、信用风险、甚至刑事责任；而对企业而言，一步错，可能就是万丈深渊。
防范贷款空放，既需要银行内部风控建设的不断加强，也需要企业经营者牢固树立诚信与合规意识，更需要整个金融环境不断向阳光透明方向前行。